НАЕЗД НА РУССНЕФТЬ

[Галгай.Ком]

Восемь дел Гуцериева

ФНС оспорила сделки с акциями “Русснефти”

[LEFTx]http://www.vedomosti.ru/img/newspaper/2007/06/13/127353_a_photo.jpg[/LEFTx]Президент и основной владелец “Русснефти” Михаил Гуцериев рискует потерять свою компанию. Учредители “Русснефти” распыляли акции компании через длинную цепочку сделок купли-продажи, которые противоречили основам правопорядка или нравственности, решила Федеральная налоговая служба и потребовала в московском арбитражном суде признать эти сделки недействительными. Если ФНС выиграет иск, то акции “Русснефти” могут забрать в пользу государства, предупреждают юристы.

Справка:

Михаил Гуцериев занимает 31-е место в “золотой сотне” журнала Forbes с состоянием $3 млрд. Главный его актив — компания “Русснефть”, созданная в сентябре 2002 г. Гуцериевым и его партнерами. В нее входят 30 добывающих предприятий с суммарными извлекаемыми запасами более 600 млн т нефти. В 2006 г. добыла 16 млн т нефти. Консолидированная выручка за 2005 г. по РСБУ — 100 млрд руб., чистая прибыль — 6,5 млрд руб. Финансовым партнером “Русснефти” по приобретению ряда активов выступал швейцарский трейдер Glencore.

О том, что ФНС подала в арбитражный суд Москвы восемь исков к фирмам — бывшим и нынешним акционерам “Русснефти”, требуя признать недействительными сделки между ними по купле-продаже акций нефтяной компании, “Ведомостям” рассказал источник в арбитражном суде. Эту информацию подтвердили чиновник администрации президента и бизнесмен, знакомый с содержанием претензий ФНС.

Все восемь исков были поданы в конце апреля, уточняет собеседник в суде, ответчиками по ним выступают 11 фирм: ООО “Инициатива”, “Шеддок Трейдинг Лимитед”, ЗАО “ИК “АМИ-Инвест”, ЗАО “Млада”, “Юран-Инвест”, ОАО”ИК “Гарант-Инвест”, ОАО “ИК “Надежность”, ЗАО”ИК “Нордфест”, ЗАО “Спектр”, ЗАО “Офар”, ЗАО “Миланфо”. Все они в разное время были, а некоторые до сих пор являются акционерами “Русснефти”. По мнению налоговиков, с помощью этих фирм учредители “Русснефти” распыляли ее акции, проводя их через длинную цепочку сделок купли-продажи. Налоговики требуют признать недействительной последнюю сделку в каждой из цепочек (восемь — по количеству исков) по статье 169 ГК, т. е. как противоречащих основам правопорядка или нравственности, говорит сотрудник суда. Помимо акционеров “Русснефти” ответчиком по всем искам выступает реестродержатель компании “Сервис-Реестр”, а третьей стороной — Росимущество. Связаться с их представителями вчера вечером не удалось.

По словам сотрудника арбитражного суда, пока все иски оставлены без движения “из-за недочетов при их оформлении”: истец не указал, о каком количестве акций идет речь в каждом конкретном случае, где они сейчас находятся и есть ли на них обременения. Иски пока не рассматривались, подтверждает бизнесмен, которому удалось ознакомиться с сутью претензий ФНС в суде, добавляя, что арест на акции “Русснефти” не накладывался.

По данным ЕГРЮЛ, в момент создания “Русснефти” в сентябре 2002 г. ее акционерами были семь фирм: “Гарант-Инвест” (20%), “Надежность”, “АМИ-Инвест”, “Нордфест” (по 10%), “Русбизнес XXI” и “Остэм” (по 17%) и “Лейбол” (16%). Как следует из ежеквартальных отчетов и существенных фактов “Русснефти”, за 4,5 года каждая из этих фирм либо продала часть своих акций, либо вообще вышла из состава акционеров “Русснефти”. По данным ежеквартального отчета “Русснефти” за I квартал 2007 г., на 31 марта этого года у “Русснефти” было шесть акционеров: “Надежность” (9,7%), “Шеддок Трейдинг Лимитед”, “Спектр” и ЗАО “Евангелика” (по 20%), “Млада” (15,1%) и ЗАО “Миланфо” (15,2%). Всего, по данным “СПАРК”, с 17 сентября 2002 г. по 31 марта 2007 г. структура акционеров менялась восемь раз.

Связаться с Гуцериевым “Ведомостям” не удалось, представитель “Русснефти” Эдуард Саркисов отказался от комментариев.

Если налоговая служба выиграет иски, Гуцериев рискует потерять свою компанию, предупреждает партнер AST Legal Анатолий Юшин. Согласно статье 169 сделка, совершенная с целью обойти закон, уйти от налогов, может быть признана ничтожной, а доход от нее и само имущество — в данном случае акции “Русснефти” — можно взыскать в доход государства, напоминает он. С этим согласен и партнер “Вегас-Лекс” Альберт Еганян, отмечая, что такая статья применяется редко, но почти всегда эффективно. С ее помощью “Газпром” восстановил контроль над АХК “Азот”.

По всем фронтам

В ноябре 2006 г. Генпрокуратура возбудила и передала следователям МВД уголовные дела по факту незаконного предпринимательства в отношении “дочек” “Русснефти” — “Нафта Ульяновска” и “Ульяновскнефти”. Речь шла о 700 млн руб. и 2 млрд руб. прибыли, полученной этими компаниями в 2003-2004 гг. в результате незаконной (сверх установленных Росприроднадзором лимитов) добыче нефти. В январе этого года Следственный комитет МВД возбудил уголовное дело по факту неуплаты “Русснефтью” налогов в особо крупном размере (статья 199 часть 2 пункт б УК), а 12 февраля Гуцериеву предъявили по этой статье обвинение и взяли с него подписку о невыезде. Еще одно обвинение — по пунктам а и б части 2 статьи 171 УК (незаконное предпринимательство) — предъявлено Гуцериеву 4 мая. По этой же статье обвиняются гендиректор “Ульяновскнефти” Виктор Курочкин, гендиректор “Нафта-Ульяновска” Игорь Еланский и вице-президент “Русснефти” Сергей Бахир.

Ведомости

[Галгай.Ком]

Фискальный пресс для Гуцериева

[LEFTx]http://www.vremya.ru/images/docs/181058.jpeg[/LEFTx]Суд арестовал акции «Русснефти»

Конфликт между владельцем компании «Русснефть» Михаилом Гуцериевым и фискальными органами, похоже, достиг критической отметки. Вчера стало известно, что арбитражный суд Москвы наложил арест на акции нефтяной компании -- в качестве обеспечительной меры по искам Федеральной налоговой службы, которая обвиняет г-на Гуцериева в незаконных внутрикорпоративных операциях, противоречащих морали и нравственности. Всего ФНС подала в суд восемь исков, два из которых будут рассматриваться 29 июня, остальные -- 6, 12 и 16 июля. Так что как минимум до этого времени реестродержатель ЗАО «Сервис-реестр» не имеет права выполнять никакие передаточные распоряжения по акциям «Русснефти». В компании категорически отказываются комментировать действия налоговиков и суда. Однако очевидно, что сам факт ареста акций на деятельность «Русснефти» повлиять не может -- г-н Гуцериев и так не собирался продавать компанию.

Согласно выводам ФНС, руководство «Русснефти» распылило акции между многочисленным компаниями-однодневками, а затем провело эти пакеты через несколько длинных цепочек купли-продажи разными подставными фирмами. Что именно смущает налоговиков в этих схемах, ФНС официально не раскрывает, равно как и сумму претензий. В исковом заявлении отмечено лишь, что инспекторы требуют признать каждую последнюю сделку в этих цепочках ничтожной на основании статьи 169 Гражданского кодекса как «противоречащую основам правопорядка или нравственности». Кстати, нарушившей именно эту статью суд в начале года признал PricewaterhauseCoopers.

Судя по всему, налоговики протестуют против того, что акции «Русснефти» могли продаваться по номинальной стоимости, а не по рыночной. Это могло дать инспекторам повод обвинить компанию в занижении налогооблагаемой базы.

Ответчиками по этим искам выступают 11 фирм, которые либо когда-то являлись, либо до сих пор являются акционерами «Русснефти»: ООО «Инициатива», ООО «Шеддок Трейдинг Лимитед», ЗАО «ИК АМИ-Инвест», ЗАО «Млада», «ИК Юран-Инвест», ОАО «ИК Гарант-Инвест», ОАО «ИК «Надежность», ЗАО «ИК Нордфест», ЗАО «Спектр», ЗАО «Офар» и ЗАО «Миланфо», а также реестродержатель «Сервис-реестр». Кроме того, в качестве третьего лица к разбирательству привлечено «Росимущество». В суде отмечают, что иски были поданы еще в апреле этого года, однако из-за технических недочетов при оформлении документации им долго не давали хода.

Компания «Русснефть» является основным бизнесом г-на Гуцериева. Он создал ее в 2002 году практически с нуля и за четыре года превратил в одну из крупнейших российских нефтяных компаний с добычей 16 млн тонн в год. 70-процентной долей в компании, как утверждал г-н Гуцериев, владеет он сам, оставшимися 30% -- его родственники. А согласно последнему ежеквартальному отчету, 15,2% акций «Русснефти» принадлежит ЗАО «Миланфо», 15,1% -- ЗАО «Млада», по 20% -- ЗАО «Спектр», ЗАО «Евангелика» и ООО «Шеддок Трейдинг» и еще 9,7% -- ОАО «Надежность». Все они (кроме «Надежности» и «Евангелики»), в свою очередь, принадлежат неким кипрским офшорам.

Серьезные проблемы с госструктурами у Михаила Гуцериева начались осенью прошлого года. В ноябре Генпрокуратура возбудила несколько уголовных дел по факту незаконного предпринимательства в отношении двух «дочек» «Русснефти» -- «Ульяновскнефти» и «Нафта Ульяновск». Их обвиняли в превышении лимитов по добыче нефти в 2003--2004 годах и получении вследствие этого незаконной прибыли в размере 2,7 млрд руб. В начале этого года следственный комитет МВД возбудил уголовное дело по факту неуплаты «Русснефтью» налогов в особо крупном размере. А в мае г-ну Гуцериеву было предъявлено официальное обвинение и взята с него подписка о невыезде. Правда, г-н Гуцериев опровергал эту информацию Генпрокуратуры.

Эксперты на нефтяном рынке полагают, что инициатива налоговиков вопреки расхожему мнению направлена вовсе не на то, чтобы отобрать у г-на Гуцериева «Русснефть». Ведь его компанию нельзя назвать сбалансированной по соотношению добычи и переработки. Скорее всего, считают они, речь идет о том, чтобы заставить компанию заплатить некую очень крупную сумму в бюджет, против размера которой и протестует г-н Гуцериев. Одним из возможных компромиссов, нельзя исключать, может стать продажа московских АЗС «Русснефти» (компания является одним из лидеров столичного топливного рынка) одной из подконтрольных государству нефтяных компаний. Ведь несолидно, когда у крупнейшей в стране «Роснефти» почти нет заправок в Москве. Впрочем, до последнего времени г-ну Гуцериеву удавалось решать проблемы с Кремлем в свою пользу.

Время новостей